今年以来，川煤华荣能源物资公司根据《国有企业改革深化提升行动实施方案》，以合规管理“三张清单”为抓手，在物资计划、采购管理、货款支付、合同管理、质量异议处置等重点领域深入开展合规管理，推动企业合规管理与物资供应管理工作深度融合，企业风险防范能力和整体业务水平得到有效提升，保障了物资供应管理稳定高效运行。
谋定而动 统筹推进工作部署
明确重点内容。该公司合规“三张清单”包含风险识别清单、岗位合规职责清单和流程管控清单。以“三张清单”为基础，重点对企业存在的合规风险进行全面梳理，细化落实岗位职责，并将合规职责纳入《华荣物资公司岗位责任制手册》《华荣物资公司岗位工作标准和工作流程手册》中，将合规要求和管控措施嵌入物资供应管理重点领域和关键环节。
聚焦关键环节。该公司建立的“风险识别清单”以风险为导向，重点对公司内部规章制度进行系统梳理，汇总“禁止性条款”113条，涉及16个重点领域和关键环节，划出经营管理和业务操作“红线”和“底线”。同时根据各岗位特点，梳理了计划、采购、财务等5个业务部门和5个分公司共计228个岗位的合规风险，汇总出风险点计854条，并针对风险点确定部门和个人风险防控措施，建立防控“双保险”。
“岗位合规职责清单”的建立，是以岗位工作职责为根本，对涉及的228个岗位工作职责进行了修订完善，确定了对应的工作标准。通过明确各岗位的合规要点、履职标准，将合规工作职责具体落实到岗位和个人中去。
“业务流程管控清单”的建立，是以风险识别清单、岗位合规职责清单为基础，对标物资供应业务管理相关制度，通过识别各业务环节潜在的合规风险，针对风险点设置风控点，同时增加各节点的合规审查环节，实行闭环管理，共建立了38张“业务流程管控清单”。
务实深耕 确保清单落地落实
筑牢“三道防线”。在“三张清单”建立后，该公司为有效实现“三张清单”的落地管理，立足实际，建立了合规管理“三道防线”体系。第一道防线明确了该公司5个业务部门的合规主体责任，按照“管业务必须管合规”要求，各业务部门负责人是合规管理工作的“第一责任人”。例如，业务工作中，该公司采购管理部在跟踪采购合同履约方面，建立了采购合同台账和“月分析、季通报”制度，定期将采购合同签订、公示、备案情况相关数据同步到各业务部门和各分公司，并督促相关部门和分公司按照签订的采购合同，逐笔跟踪供应商合同履约情况，开展物资催交催运、仓储配送、移交验收、售后服务、日常协调等工作，确保各项业务合规运行；第二道防线为该公司法务合规部门，负责组织开展该公司合规管理日常工作；第三道防线为该公司纪检监察、审计形成的内部监督部门，通过开展专项督查及专项审计共同履行好“第三道防线”职责。今年1-8月，该公司与供应商签订合同595份，均经过业务、合规部门审查，处理货物争议及索赔19起，为企业挽回经济损失38.95万元。
强化“四方监督”。该公司建立了纪检、审计、合规、财务“四方监督”联动协同会商机制，将纪检监督、审计监督、合规监督以及财务监督贯通协同，形成衔接顺畅、配合有效的监督工作格局。“四方监督”协商机制各部门对各自分管的领域开展专业监督及检查，采取定期与不定期召开会议的形式，就各自发现的问题线索进行交流和沟通。例如：审计及合规部门发现相关问题，如果是财务方面的，则可以提出合规整改意见并移送至财务，财务按照“一条线”管理原则对相关部门和人员进行督促整改，如果发现存在违纪问题则交由纪检部门进行违纪追责；纪检部门检查如果发现存在违规问题，按照专业对口的原则，交由审计及合规部门进行归口管理，开展检查督查，通过四方配合，有力助推了“三张清单”落实落地。
注重“双向发力”。该公司在持续做好合规管理的后半篇文章上下功夫，合规部门联合审计部门，以“日常+专项”双结合的形式，重点针对物资计划处置、物资采购、货款支付等关重领域开展不定时督查。同时实行检查闭环管理，建立了风险（问题）提示机制，针对督查中发现的问题线索，由该公司审计及法务合规部门联合下发“风险（问题）提示函”，要求被提示单位（部门）在15个工作日内进行整改回复，并将该项工作纳入部门月度履职考核，督促被提示单位（部门）认真及时完成问题整改，做到问题整改的闭环管理。今年以来，物资公司共下发“风险（问题）提示函”15 份。
注重实效 实现清单预期效果
该公司着力推进重点领域合规“三张清单”工作，通过分析工作开展过程中每个行为的合规义务与合规要求，有的放矢地对业务进行梳理、对角色职责进行定位，并逐一匹配合规义务，面向该公司各重点领域和关键岗位提供了合规管理工作的多角度多维度支持。“三张清单”工作的开展有力地确保了重点领域和关键部位干部员工，清晰了解其应遵循的企业各项规章制度，以及与其关联的关键事项与流程节点的关键合规要素，并认真履行各自所在业务领域的合规责任与义务，有效解决了该公司重点领域和关键岗位员工“如何合规”的问题，培育了干部员工合规意识素养，推动了该公司更好地将合规管理要求融入物资供应管理业务流程，进一步提升了该公司合规管理水平。
（陈军 孔令河）
