进入第二季度，各大上市公司2010年财报均已浮出水面。一年一度的年报犹如一场上市公司“大阅兵”，将各公司的经营状况赤裸裸地呈现于公众和投资者面前。
有人欢喜有人忧。综合各上市公司在2010年的表现，我们发现一个规律：一些极具竞争力的绩优公司，往往在财务管理尤其是资金管理方面同样有着骄人的成绩。
“财务竞争力已经成为上市公司核心竞争力的重要组成部分”，中软协财务及管理软件分会资金管理专家委员会秘书长，北京九恒星科技股份有限公司董事长解洪波认为，这些公司之所以拥有良好的现金流量，是因为其拥有良好的财务管理意识。
资金管理影响财务竞争力
4月29日，商务部研究院信用评级与认证中心正式启动了2011年上市公司财务安全评级，财务安全成为上市公司信用体系的核心组成部分。也反映出财务竞争力在上市公司的重要作用。
据了解，随着经济的快速发展和全球化趋势的加快，企业经营规模日益扩大，并呈现集团化和国际化的发展趋势。由于企业规模扩大和产业多元化发展，导致企业资金趋于分散，存在高存款、高贷款、高财务成本的“三高”问题的上市公司不在少数。专家指出，随着公司规模的不断增加，对于企业财务管理提出了更高的要求，除了账实相符外，降低财务成本，控制经营风险，提升融资能力成为构建企业财务竞争力的关键。
加强资金管理，提高对资金的调控能力和使用效益，运用现代网络技术、理财手段，进行资金的集中管理，已成为大多数企业的共识。
软件先行，资金管理受重视
自国际金融危机以来，越来越多的企业意识到资金管理的重要性，尤其是在融资成本不断增加的背景下，企业资金管理需求开始出现爆发迹象。大部分上市企业、企业集团拥有众多的子公司，成员多、分布广，各子公司的发展状况参差不齐，而且各自拥有独立的财务管理体系。如果有一个统一的资金管理平台，集团企业的财务掌门人就能够对资金的流入流出、银行存贷、收益及债务一目了然并进行动态、实时的监控，让整个集团的资金流透明化。
专业资金管理软件的优势在于对企业资金管理和商业银行运作流程的了解，可以根据企业的资金管理需求提供定制化的产品及服务。专业资金管理软件应用最新的网络和电子银行技术，在多家商业银行的配合下，开创性地为企业提供资金流管理的解决方案，有效弥补了ERP软件在资金管理方面的不足。
目前，资金管理软件系统在企业中已经得到了广泛的应用，从立项、到审批、再到资金支付的过程中建立起了一套完整的资金制度，并应用到了企业生产经营管理全过程中，提高了企业生产效率与经营效率，有效控制了企业运营过程中的资金风险。（中经）
