■ 杨孟著
2月23日，习近平总书记在统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展工作部署会上发表重要讲话，明确指出，“加大对一些行业复工复产的支持力度，帮助中小微企业渡过难关。”这是继2月21日习近平总书记主持召开中共中央政治局会议明确提出“要建立与疫情防控相适应的经济社会运行秩序，有序推动复工复产”后作出的又一重大决策部署。这对于加快推动人流、物流、资金流有序流转，畅通经济社会循环，努力实现全年经济社会发展目标任务具有极其重要的意义。
疫情对中小微企业既是挑战更是机遇
2月20日，中国企业家调查系统发布了以1368位企业法人代表为样本的在线问卷调查结果《新冠肺炎疫情对企业的影响与对策建议——千户企业快速问卷调查报告》。在“实现企业原定年度增长目标”选项部分，报告显示，“有一定难度”的占50%;“无法实现”的占28.8%;“可以实现”的占18.5%。从分组情况看，“可以实现”主要集中于大型企业和国有企业，而“无法实现”和“有一定难度”则主要集中于中小企业和民营企业。在“企业能承受最晚开工的时间”选项部分，报告显示，能承受“1～2周内”的占33.3%;能承受“2～3周内”的占21.2%;能承受“1个月”或以上的占24%。从分组情况看，中小微企业对“企业能承受最晚开工的时间”较为敏感。
由此可见，新冠肺炎疫情对中小微企业的影响远远大于大型企业和国有企业，这又尤以加工制造、批发零售、物流运输等劳动密集型中小微企业为甚。面对突如其来的新冠肺炎疫情，中小微企业之所以表现得如此脆弱，这主要是由它们自身所固有的资本有机构成相对较低、企业规模相对较小，以及整体处于产业链低端位置等特征所决定的。
尽管疫情对中小微企业的影响较大，但这种影响是阶段性的、暂时性的，不会产生持续性影响。因为疫情属于意外的突发性“风险”因素，而非系统的机制性“制度”因素。疫情对中小微企业未来的发展既是挑战更是机遇。这也即国际货币基金组织总裁格奥尔基耶娃断言“不仅不会，还有可能给中国经济发展带来一次新的机遇”的原因之所在。尼古拉斯·塔勒布曾在他的《反脆弱》一书中对“反脆弱”有过这样的高度概括，“脆弱的反面不是坚强、坚韧或强固，而是反脆弱，即顺势、借势变化而完成颠覆性变革，创造新未来。”疫情下的中小微企业的“反脆弱”亦是如此。“反脆弱”蕴藏巨大能量和无限商机。中小微企业也必将在“反脆弱”的斗争中迎来更大的发展机遇和更广阔的发展空间。正如习近平总书记所指出的，“要以此为契机，改造提升传统产业，培育壮大新兴产业。”
加大帮扶力度，有序推动中小微企业复工复产
近日，清华大学经管学院、北京大学汇丰商学院对995家中小企业进行的问卷调查显示，50.2%的企业希望政府在社保、租金、员工薪资等成本支出方面给予补贴或减免;21.33%的企业希望减免税费;12.48%的企业希望提供流动性支持;还有10.16%的企业希望适度延期偿还贷款或豁免部分债务。“春江水暖鸭先知”，企业的“现实需求”既是制定帮扶政策的出发点，又是确立达成帮扶目标的落脚点。2月21日召开的中央政治局会议明确指出，“要加大对重点行业和中小企业帮扶力度，救助政策要精准落地，政策要跑在受困企业前面。”
事实上，面对新冠肺炎疫情，中央和地方各级政府相继出台了一系列帮扶政策，护航中小微企业复工复产。如在近日召开的国务院常务会议中，有两次就涉及到有关中小微企业复工复产帮扶政策问题。主要包括：对符合条件、流动性遇到暂时困难的中小微企业，给予临时性延期偿还安排，并免收罚息;增加再贷款、再贴现额度，重点用于中小银行加大对中小微企业信贷支持;国有大型银行上半年普惠型小微企业贷款余额同比增速要力争不低于30%，政策性银行将增加3500亿元专项信贷额度，以优惠利率向民营、中小微企业发放;实行阶段性减免企业社保费和缓缴企业住房公积金政策。其中，中小微企业可免缴5个月的社保费，力度之大前所未有。央行、银保监会、财政部等部委也纷纷出台相关施救措施，或实施减税免税、延期纳税政策，或实行差别化贷款利率，或给予延迟复工期间贷款利息一定额度的补贴等，通过进一步细化帮扶政策，将党中央和国务院决策部署落到实处。上海、广东等地还对中小微企业实行了工资补贴、租金补贴等政策。
下一步，为了尽快将帮扶政策精准落地，还需要在以下三个方面着力：一是创新完善金融支持方式，为疫情严重地区单列信贷规模，提供专项信贷额度，适度提高不良贷款的容忍度，将中小微企业复工复产情况纳入考核指标体系，并给予监管指标一定的宽限期;二是对中小微企业因受疫情影响导致的逾期贷款，不计入不良贷款，不影响中小微企业信用记录，银行经办人员免予相关责任。形成损失的，可视为不可抗力，适当简化认定程序，加大自主核销力度;三是借鉴中国国际贸易促进委员会运用线上认证平台出具“不可抗力”事实性证明的做法，及时启动中小微企业履约“不可抗力”快速认证服务，帮助中小微企业有效缓释违约压力，有序推动复工复产。
为中小微企业复工复产上“保险”
站在防风险的角度分析，既然新冠肺炎疫情属于突发性意外“风险”，对其“风险”的管理，自然也就由专司风险管理的保险工具担纲主力了。为此，保险机构应加大相关产品研发力度，适时推出劳动用工保险、履约保证保险、疫情服务保险等“适销对路”的产品，以最大程度满足疫情风险管理需求，为中小微企业有序复工复产撑起“保护伞”。
据不完全统计，目前已有35家保险机构在不增加保费的情况下，将400余款意外险和疾病险扩展至包含新冠肺炎在内的赔付范围;74家保险机构向抗击疫情的医护人员、疾控人员免费赠送意外险等保险保障。
值得一提的是，宁波市运用“政府+保险”复工防疫保险在推动中小微企业复工复产中的做法值得借鉴。该产品由宁波市政府与相关保险机构联合推出，覆盖面惠及该市已通过政府复工审核或备案的中小微企业。企业投保该险种后(保费2000元，其中政府补贴50%)，复工复产期间若遭遇新冠肺炎疫情而导致企业再度停工停产的，企业可获得每天3500元的定额补偿，补偿额累计最高可达10万元。此外，宁波市还针对已投保食品安全责任保险的餐饮企业免费将传染病范围扩展至新冠肺炎，凡因餐饮企业员工确诊感染新冠肺炎引起第三者感染新冠肺炎的，可提供每人最高10万元的风险保障。
(作者系民建湖南省财政与金融委员会委员、广州大学大数据治理研究中心研究员)
