■ 工商银行深圳分行 李冲
近几年来，中国内地跨境电子商务呈现“爆炸式”发展，据中国电子商务研究中心监测数据显示，2014年我国跨境电子商务交易总额在5万亿元左右，2008-2014年复合年均增长率达31.1%，占进出口贸易总额比重逐年提高。
深圳进出口规模常年居全国外贸大中城市之首，其跨境电商业务占全国总额的50%以上，发展潜力巨大。深圳跨境电子商务在快速增长的同时，对平台、物流、支付结算、海关商检等环节提出了新的要求。而前海作为国家级创新改革试验区，拥有国内开放层次最高、政策最优惠、功能最齐全的前海湾保税港区，这种极佳的政策环境和地缘优势帮助前海在最快的时间内建立起了跨境电子商务综合服务创新平台，从而解决进出口货物的阳光申报、应税尽税、快速通关等难题。前海在跨境电商业务中的创新性尝试吸引了包括兰亭集势、环球易购、纵腾、汉威视讯等国内知名电商入驻，其在跨境电商领域的业务需求日益增加。
在前海跨境电商的发展过程中，商业银行的金融服务功能不能忽视。商业银行不仅通过和支付机构合作实现在线支付结算，而且能够在跨境电子综合服务平台中为电商企业提供融资服务，并且和电商企业在互联网金融领域展开合作。
目前国内大部分跨境电子商务的收付款是通过第三方支付机构来实现的。央行已经核准具有相关资质的第三方支付机构开展跨境外汇支付和跨境人民币支付业务。商业银行可以通过对外汇政策的充分把握开发集结售汇、跨境清算、国际手机申报多功能为一体的跨境支付系统来吸引支付机构开通备付金账户。争取更多的支付机构开通备付金账户对于于商业银行获得更多沉淀资金、扩大存款规模、提高中间业务收入都有重要意义。
支付机构开展跨境支付业务能够简化业务流程，特别是直接使用人民币跨境支付能够避免外币兑换产生的汇率损失，方便企业收款。但是这一业务推出时间较短，支付机构承接的业务量较少。对于许多境外客户而言，他们更习惯使用Paypal进行结算。为应对这一局面，商业银行应该利用前海的金融创新优势探索新的支付渠道。商业银行可以在“交易真实性审核”的基础上尝试为注册于前海的电商卖家在香港的分支机构开设离岸人民币账户，同时在境内结算银行开立专用账户；当企业收到外汇后，可在香港市场先兑换成人民币划入离岸账户，再由离岸账户转入其境内户。这种模式不仅符合国务院关于前海金融改革中关于“探索境外人民币资金回流渠道，配合支持香港人民币离岸业务发展”的提法，而且可以直接对接国际主流支付工具Paypal，更容易得到欧美买家的认可。
为解决跨境电商企业在申报、退税和结汇等方面的难题，前海管理局充分利用其优质的物流仓储设备和港口设施，联合各类市场主体，搭建起了高效的跨境电商综合平台。商业银行可以利用跨境电商综合平台在通关和仓储运输方面的便利性同电商企业展合作，开展融资服务业务。银行可以选取市场占有率高、信誉较好地电商企业，以在电商综合平台内的库存和在途库存质押的模式为企业发放贷款，从而解决跨境电商企业的短期的流动资金需求。在这一贷款模式中，电商综合平台可以作为第三方对质押货物进行监管，银行对质押货物和对应的质押贷款余额实行动态平衡控制；借款人在使用质押货物时，可采取以货换货、归还部分贷款、存放保证金及提供其他质押物等置换方式。
除了在支付结算和融资领域的服务以外，商业银行业也可以从互联网金融为切入口和前海跨境电商开展合作。随着互联网和金融之间的联系日益紧密，许多银行利用自身强大的品牌优势和众多的客户资源介入电子商务领域，或者直接建立起自身的电商运营平台，比如工行“融e购”、建行“善融商务”和招行“掌上商城”。因此商业银行可以把前海自贸区的优质跨境电商企业吸引到自身的电商平台，充分利用品牌的集聚效应和银行本身高效、快捷的支付渠道获取双赢。
总之，随着我国跨境电子商务的模式日益成熟，商业银行可以利用前海金融和物流服务的创新优势和跨境电商开展更深层次的合作。
