企业集团保险集中管理作为先进的风险管理模式，得到大多数企业集团的认可。保险集中管理对企业集团提升风险管理水平、降低保险成本具有重要意义。保险集中管理模式多样化，以财务公司为保险服务平台的模式得到广泛使用。
■ 李峰
为了提高企业集团风险管理水平，科学利用保险工具转移资产损失风险，众多大型企业集团采用保险集中管理模式，统筹集团资源，规范运作模式，使保险管理工作逐步走向科学化、专业化。
一、企业集团保险集中管理的必要性
（一）外部环境要求企业集团加强保险的集中管理。
保险业作为保障主体经济稳定运行的第三产业，保证企业安全生产和稳定运行，在国民经济运行中发挥着重要作用，保险成为企业风险转移的最佳工具。对于企业来讲，保险通过市场化的风险转移分担机制，使企业在安全事故发生后及时得到补偿，迅速恢复生产活动，保证企业稳定运行，同时还可帮助企业防损减灾，强化事前风险防范，减少安全事故发生。
保险集中管理作为一种先进的风险管理模式，为国内外众多企业实践所证实，并取得了明显的效果。国际大型跨国企业中90%以上采用集中管理的管理方式。
（二）分散式管理造成管理水平低下、缺乏专业性、难以形成规模效益。
企业集团是由众多独立或相对独立的企业组成的经济联合体，拥有复杂的管理层级和众多成员单位。各成员单位管理能力良莠不齐，分散的管理使各成员单位保险方案、保险价格、风险转移能力千差万别；分散的管理难以聚集保险资源，无法形成规模效应，无法获得最优的价格和服务；分散的管理使各成员单位缺乏专业的技术支持，在投保、理赔方面处于弱势。
（三）保险集中管理是企业集团建立全面风险管理体系，提升风险管理水平的要求。
通过保险集中管理，企业集团可建立统一的保险管理制度、统一的风险管理体系，有效避免成员单位脱保、漏保、错保、理赔混乱等现象发生，提升保险保障水平。
二、企业集团保险集中管理的目标
（一）发挥规模优势，有效降低保险成本，实现成本最小化。
将企业集团内部保险需求集中整合，有效形成规模优势，提高对保险公司的议价能力，通过招标、竞争性谈判等模式，促使保险公司为争夺大型客户开展价格竞争，以寻求更低的投保价格和更优的保险服务。
（二）优化保险方案，提升保险保障水平，实现保障最大化。
对投保险种进行科学整合，使保险险种趋于一致、方案趋于统一 。通过设计保险方案，扩大保险责任范围，增加扩展条款，降低免赔额，提升保险保障水平。
（三）提供专业服务，提高风险管理水平，实现管理最优化。
通过建立专业的保险业务队伍，培育保险人才，提升保险服务水平，为企业集团成员单位提供优质、高效的保险服务，使保险业务管理逐步科学化、专业化，健全风险管理体系，提升风险管理水平。
三、企业集团保险集中管理的模式
企业集团推行保险集中管理须根据自身情况制订管理模式，特大型企业集团推进产融结合，可成立或参股保险公司或保险经纪公司来实现保险的集中管理，一般企业集团可采取聘请保险经纪公司的模式，如企业集团拥有财务公司，则可采用财务公司代理模式。
上述保险集中管理模式均可满足企业集团保险集中管理要求，但各有利弊。成立保险公司和经纪公司不仅需要占用大额主业成本，而且在短期内难以形成独有的市场竞争力；聘用专业保险经纪公司虽可在保险方案设计、保险招标、协助投保、保险理赔等方面获得更专业的服务，但保险经纪公司是以营利为目的的经营机构，在代表投保人权益方面存在不确定性；而企业集团财务公司作为企业集团子公司，与企业集团具有统一的经营目标，更加了解企业背景、各成员单位的生产经营情况和管理需求，能够更准确、直观的掌握各成员单位的风险情况，可为成员单位提供更加有针对性的保险服务。本文重点就以财务公司为服务平台模式的保险集中管理进行探讨。
（一）以财务公司为服务平台的保险集中管理的内涵。
指从集团整体利益出发，将集团成员单位的保险业务纳入集团统一管理，并以财务公司为代理服务平台进行统一的管理和协调，专业化运作、科学化管理，以降低保险成本、扩大风险保障范围、提升风险转移能力。
（二）财务公司作为保险服务平台的职责定位。
财务公司是企业集团开展保险集中管理的技术顾问和服务平台。其主要工作职责包括：作为保险集中管理的执行机构，推进保险集中管理工作，收集、研究保险业务集中管理中的重大问题，对企业集团的管理层就保险战略、保险规划等提出专业建议；策划企业集团保险业务开展，推动集团保险业务走向专业化、科学化；设计集团保险具体方案、价格、服务标准，组织投保人完成招标和谈判；负责合作方管理，审查合作机构的准入、退出；负责保险费用的代收和支付管理；为集团成员单位的保险业务提供全程的顾问、咨询建议、业务培训、业务辅导，并提供个性化服务；建立集团保险数据库，理赔情况数据库，对保险事故进行分析、协助索赔和督促理赔。
（三）财务公司成为保险服务平台应具备的条件。
1.具备保险兼业代理业务资格。财务公司应取得银监会、保监会批复的保险兼业代理资格，与拟合作保险公司签订保险兼业代理协议。
2.具备完善的保险兼业代理管理办法等内部规章制度。财务公司应根据保监会的要求，制订、完善保险兼业代理内部制度，完善保险兼业代理业务流程，确保保险兼业代理业务规范化运作。
3.具有专业化的保险兼业代理队伍。财务公司应通过引进与培养并举的方式，培育具有丰富业务知识、管理经验的人才队伍，为成员单位提供专业化的服务。
（四）以财务公司为平台的保险集中管理的实施。
1.企业集团以高层管理人员领衔成立企业集团保险集中管理工作领导小组，负责统筹保险集中管理。制订企业集团保险集中管理制度，明确保险集中管理的范围、流程，以及对逃避保险集中管理的处罚措施，以行政手段有效推进保险集中管理工作开展。
2.明确财务公司在企业集团保险集中管理中的职责权限，赋予财务公司管理职能。
3.对企业集团成员单位资产、人员、保险保障、风险管理进行摸底调查，在此基础上设计符合成员单位需求的保险方案。
4.建立健全保险业务的招标体系。保险招标在降低保险成本、提高保险安排效率、解决保险信息不对称方面具有显著效果。在建立保险业务招标体系时，应综合考虑价格、保险公司实力、服务等因素。同时建立招标管理的监督体系，确保招标工作公开、公平、公正。
企业集团保险集中管理已成为大型企业集团保险管理模式的发展趋势。企业集团应选择适合的保险集中管理模式，以有效降低保险支出，提升风险保障能力，提高风险管理水平，促进企业健康发展。
（作者单位：兖矿集团财务有限公司）
