作为中国酒类行业第一家企业集团财务公司青岛啤酒财务有限责任公司的发展一直备受行业瞩目。在“诚信、和谐、开放、创新、凝心、审慎、自律、效率”的企业文化规范下，公司运营平稳顺畅，短短半年时间就实现了公司资产总额42.03亿元，经营收入6015万元，利润4168万元，当年开业当年盈利，超额完成既定目标。
□石晓静
独创青啤特色资金管理模式
依托“为成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构”的定位，青啤财务公司从成立之初便明确了加强企业集团资金集中管理和提高集团资金使用效率的业务目标。
青岛啤酒财务有限责任公司董事、总经理徐振声表示：“青啤公司是一家百年酿酒企业，在全国各地下设上百家子公司，这其中既有生产制造型企业，也有销售经营型企业，分布广泛，资金分散，难免形成一定的资金沉淀和间歇资金。基于这一背景，青啤财务公司应运而生。旨在把青啤公司分散在全国各地的资金通过专业化的金融平台进行集中管理，加快资金周转，提高使用效率，从而提升青啤公司的行业竞争力。”
为实现目标，青啤财务公司结合自身实际创建了一套独具特色的资金管理模式，即依托核心系统、网上银行系统和母公司ERP系统，创建了一套集资金集中、计划管理、收付结算等功能的统收统支、统收自主支付、统收分户支付等业务运营模式：成员单位所有收入资金，每日定时通过银企直联系统自动归集至财务公司，实现资金归集；成员单位资金计划，实行精确到日和周的现金流资金计划控制；成员单位资金运用，通过财务公司远程金融服务平台实现资金统一结算和自动会计记对账。“这一管理模式全面实现了集团企业的资金归集，2011年底，成员单位达到86家，资金上收累计结算额达到155亿元，资金支出累计结算额约117亿元，资金结算总笔数达28368笔，资金流转总量768.37亿元，扣除上市公司募集资金监管等因素，资金集中度达90%，在全国财务公司行业中位列第29位。”徐振声说。
以银行机构风管标准强化运营
集约化金融服务的对象虽是企业集团的子公司，但仍存在信用和管理的潜在风险。青啤财务公司在借鉴同业经验的基础上，严格把控全流程风险管理，确保成员单位和财务公司的资金安全。
徐振声介绍说：“在部门设置上，公司设立了风险管理委员会、审计委员会、信贷审查委员会等专门部门，全流程严格把关，严防各类风险和案件；在制度规定上，建立违规行为处理、重大事项报告、举报监督、自查自纠等机制，强化关键业务、重要岗位制度的执行能力。”
此外，青啤财务公司还别具新意地建立了一套完善的稽核审计制度和流程，采取定期和不定期的检查相结合的方式对财务公司重点风险领域和主要业务领域进行全覆盖检查，以商业银行的风险自查标准严格要求自己，无缝隙地把控公司业务规范运行。“财务公司是集团的提速器，而不是提款机。”徐振声说，“我们必须对企业资金运作的安全和高效承担责任。在全流程的风险严格把控下，2011年，青啤财务公司资本充足率为130.95%；不良贷款和不良资产率均为零，远超行业标准。”
创新业务模式激活闲置资金
在集团公司和财务公司间，仍存在单一的金融服务和集团的全面金融需求供给不平衡的状况。青啤财务公司成立首年便积极申报开展多种业务，加快金融服务模式的创新。
青啤财务公司相关负责人告诉记者：“去年年底，公司已正式向青岛银监局提报信贷业务申请报告，并开始推进对成员单位办理票据承兑与贴现业务。目前，公司已基本确定了票据业务办理流程和办法，并完成了对核心业务系统进行业务测试，已具备办理票据贴现的能力。未来，公司还将逐步开展投资业务、同业拆借等业务，逐步为成员单位提供担保、财务顾问等延伸金融服务，并围绕青啤公司的啤酒主业发展需求，延伸集团企业产业链票据等金融服务，最大限度的发挥出财务公司平台式的金融管理效能。”上述负责人说。
