□ 胡 芳
“ECFA（海峡两岸经济合作框架协议）是一座富矿，如何深挖是值得思考的问题。作为两岸经济交流过程中重要的里程碑，ECFA的签订给中小企业带来诸多挑战。想要从中脱颖而出，信用是关键。”上海金融学院副院长贺瑛在日前于上海举办的2010第四届信用管理论坛上发出疾呼。
风险成“拦路虎”
一直以来，中小企业融资难都是一个很大的问题。中国银行上海市分行中小企业部总经理宁瑞洁表示，中小企业金融规模比较小，自有资金弱，所以资金运用的能力比较薄弱，财务制度不够健全，信息透明度较低，“在我们所服务的企业大约有一半的企业财务报表没有经过审计，很多企业有多套报表，整个财务的制度不健全，信息不透明。中小企业整体来看研发能力比较弱，普遍缺乏专业人才，和大企业相比，产品的附加值比较低，而且公司治理机制不够规范。”
上海市银行同业公会专职会长陈祖基也表示，尽管中小企业一直是经济中的重要力量，但由于信息不对称，银行对其信用管理方面还很薄弱。原因之一是缺乏中小企业信用管理损失可补偿机制。银行信用管理产生的损失由银行承担本无可厚非，但全部由银行来承担可能导致银行被动地应对损失。这是当前中小企业贷款难和银行贷出难并存的深层次原因之一。
“应该针对中小企业建立一个由政府牵头的风险基金，基金的来源是政府的扶持基金和社会多方面履行社会责任的捐助，损失承担应该通过约定比例的方式实行，形成政府牵头，多方承担的可循环机制，把信用风险管理提升到一个新水平。”陈祖基说。
急需风险管理机制
数据显示，中国的信用管理状况不容乐观。调查显示，中国目前只有15%的公司实行了信用管理，中国企业在这方面还是刚起步。
中华征信所企业股份有限公司副总经理白允宜则列出一组数字：中国大陆每年的签约份数大概是40亿份，标的金额约140万亿元，平均合同履行率只有50%，逃费债务、假冒伪劣、财务费用等加起来的损失就有将近2000亿元。因为失信造成的经济损失已经占到我国GDP的6%到10%。
而想要从这样的信用风险中逃离出来，建立一个有效机制分外重要。
白允宜进一步解释到，信用风险管理制度给中小企业带来的最主要优势在于，企业可以透过对部门的监控达到监管职能，此外，可以形成标准的流程和规范。
“无论是建立征信、授信或者是应收账款的制度，都可以覆盖每一个交易及经营环节，让所有员工参与信用管理。我相信作为GDP排名世界第二的经济体，中国有很多国内市场的机会，而要利用好这些机会，必须拥有一个信用体系。”白允宜说。 （国际金融报）
