中铁建电气化局三公司下好资金经营三步棋，让沉淀的资金活起来，风险降下来，资金盈利的属性弹起来——
■ 郑传海 曹筱璐
最近，中铁建电气化局三公司的几组数据令人倍感振奋：2019年，实现净利润，比集团公司下达的年度预算增长110.48%，同比增幅2.65%，公司的自有资金净存量创公司成立以来最高峰值。
市场竞争日趋激烈，钱越来越难赚，该公司用了什么窍门?据公司负责人介绍，按照资金的本质属性来经营管理资金，千方百计让沉淀的资金活起来，用各种办法把资金的风险降下来，在规制允许的范围内，创造条件让资金盈利的张力弹起来。
该公司业务遍及全国各地甚至海外市场。企业面临最大的难点是流动频率大、业务战线长、施工工期紧、管理难度大，稍不注意，经济效益就会轻而易举地被消磨掉。对此，他们咬定资金经营管理5大重点，收到了令人满意的经营绩效。
规范资金上交和支付行为，加强对资金净存量的管理。严格公司下发的《关于规范项目资金上交及支付的通知》管理规定，按季度对所有的项目部进行考核和奖惩兑现，充分发挥考核奖惩的激励约束作用，调动项目上交资金的积极性，盘活了项目沉淀资金，增强了公司对各个项目部资金综合管控能力。公司自有资金净存量首次实现3位数增长。
前置防范风险关口，优化资金支付管理。从投标竞争的源头开始抓风险防范，变事后注资“救火”，为隐藏着经营风险的标不投，重点坚持把守建设资本金不足的标、需要垫资的标和无上存资金不代付的项目工程。一方面从源头上防止跳入“陷阱”，另一方面倒逼少数工程建设资金不足，面临经营风险的项目，抓实抓细抓紧做好清收清欠管理，做好资金预算管理。
用好集团财团管理优势，加强资金集中度管理。严格控制新上场的项目开设银行账户，统一归口在中国铁建股份公司财务公司开立账户，委托财务公司代发工资、办理商业汇票、采购的材料账款转移支付等业务。同时，对一些已经上场几年的老项目，采取撤并账户、账户归集和对在资金集中管理中作出贡献成绩的先进个人予以重奖，不断提高资金集中度。资金集中度高达87.86%，成为中国铁建电气化局集团工程承包板块，资金集中度达到82%指标要求的两家综合性公司之一。
用好资金创收的新增空间，资金盈利的属性弹起来。依托中国铁建股份公司财务公司和中国铁建电气化局集团公司资金中心的两大账户平台，改临时存入银行的活期款项，为定向“投注”。并通过推广通知存款、协定存款，合理调配定期活期存款头寸，千方百计创造条件还原资金的盈利属性，最大限度地增加资金的收益率，全年实现资金创效700万元，同比新增近600万元。
加强资金安全管理。实施项目财务岗位不相容职责分工，开通项目网银，实施项目网银盾、密码器集中管理，实施资金支付三级复核，开通项目经理、财务主管短信提示业务等措施对资金实施全面监控，确保资金绝对安全。
随着企业经营性资金存量的增加，企业参与市场竞争的信心更大了，有选择性地投标的底气也更足了。今年上半年，在遭受疫情严重冲击、经营承揽面临重大压力情况下，在所属区域投标竞争中，仍然取得了有史以来最好成绩，到7月底，所属区域已经承揽项目工程11项，承揽总额294799.9万元，承揽项目工程数和投资总额均创历史新高。
采访手记
打理资金的学问
资金管理，是企业经营管理的重要一环，管好了，就是源头活水;管不好，就等于企业辛辛苦苦白干了。这里所说的中铁建电气化局三公司经营性净现金流一年增长超出100%，足以说明他们的资金管理是成功的。
管理资金，要尊重它“好动”的属性，只有按规律让它动起来，才能保值增值，如果任其“躺”在那儿“睡大觉”，它自然也不会理睬你。
管理资金，就像种地，时机成熟，就要抓紧收割，及时晾晒，颗粒归仓。否则，成熟的庄稼不是烂在田里，就是坏在仓库里，人为地造成减产。
管理资金，就像居家过日子，既要精打细算，又不能乱开支，只有把钱用在刀刃上，钱才能更好地生钱，否则，年复一年，扩大再生产需要用钱的时候，还是喊没钱、没钱、没钱......
平时，经常听一些企业家要求公司管理团队和广大员工，既要会干，还要会算。其实，除了会干和会算，还要学会打理资金。按照资金经营规律用心去打理，企业的经营性现金流，才会越流越快，越流越活，企业经营的轮子也才会越转越利索。
(郑传海)
