中国银监会“三个办法一个指引”陆续出台后，山西省各银行业金融机构按照贷款新规要求，积极落实有关规定，取得积极成果。此次介绍农业银行山西省分行某支行一户企业贷款案例，从一个侧面反映执行贷款新规取得的良好效果。
案例介绍：2009年，A公司向农业银行山西省分行某支行申请贷款用于建设年产18万吨合成氨、30万吨尿素项目。该项目属于鼓励投资领域，符合国家产业政策，总投资9.68亿元。2009年12月23日，双方签订贷款合同，金额5亿元，期限6年(含宽限期2.5年)。2009年12月至2010年5月，累计支付金额2.8亿元，其中采用贷款人受托支付2.09亿元，借款人自主支付7100万元。
案例分析：
一、主要做法
“三个办法一个指引”出台后，该行结合辖内实际，建立相应制度，改进贷款流程，完善合同格式，确保了有关工作与辖区实际的对接。
贷款合同中明确约定，单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。贷款人受托支付方式由客户经理进行支付前审核，审核同意后交放款审核岗审核，放款审核岗审核后在委托支付通知单上签字确认，通知经办机构将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对手。对于不需采用贷款人受托支付方式的支付款项，在采用贷款人自主支付方式时，明确要求贷款人提供贷款资金使用计划等资料，经放款审核岗审核同意后发放贷款。
该机构在与客户充分沟通、协商的基础上根据购销合同、厂房及车间区域建设项目的进展情况发放贷款。截至2010年5月，累计支付资金10次。其中，2009年12月支付贷款7000万元，2010年1—5月分9次支付贷款2.1亿元。通过分步骤按工程进度支付信贷资金，有效降低了贷款挪用风险，提高了资金使用效率，合理降低了财务成本。
二、取得成效
有关措施取得良好成效，实现了银行和企业的“双赢”。
一是借款人树立了“贷款获批也不能随意用款”的理念，增强了信守合同观念，主动配合银行强化信贷管理。
二是确保企业可以按实际使用资金支付贷款利息，降低了企业财务成本，根据测算，截至2010年4月末，该企业支付贷款利息开支为400万元，比传统一次支付的形式节省资金600万元。
三是确保贷款用于约定的用途，有效降低贷款资金被挤占和被挪用等风险。
四是从客户申请、银行受理、调查、审查、审议和审批、合同签订、贷款发放与支付、贷后管理等实行全流程管理，银行信贷管理水平整体得以提高。（刘畅）
